Выигрыш — это прибыль, и, следовательно, физические лица обязаны уплатить налог с этой прибыли. В Налоговом кодексе имеются специальные положения, регулирующие этот вопрос. Мы объясним, в каких случаях ставка составляет 35%, когда вы сами оплачиваете налог, а когда это делает организатор ставок и казино, а также как можно уменьшить налоговую обязанность в случае выигрыша.
Определение налога на выигрыш
Выигрыш — дополнительные деньги или ценности, которые гражданин получил за участие в азартных играх. Важно понимать, что этот дополнительный доход подлежит уплате налога НДФЛ (Налог на доходы физических лиц). Его нужно платить даже с небольших денежных сумм или призов (например, бытовая техника или смартфон). То же самое относится к случаям, когда вам дарят ценные бумаги или путевку в рамках рекламной акции.
Название акции, будь то лотерея, розыгрыш подарков, бонус от казино — все едино перед налоговым законодательством. Важно помнить, что на этот вид дохода все равно нужно уплачивать налог, и это регулируется налоговыми правилами.
Есть ли сумма, с которой можно не платить налог на выигрыш?
Как мы уже говорили, налог на выигрыши — это процент, который вы должны заплатить, если вы выиграли в казино или на беттинговом сайте. Под налог НДФЛ попадает любой приз, включая любые суммы денег.
При этом ставка НДФЛ фиксируется Налоговым кодексом и может составлять от 13% до 30-35%. Процент, который нужно заплатить, зависит от:
- Типа розыгрыша. Например, это может быть государственная лотерея или рекламная игра;
- Размера приза и его вида;
- Времени, которое вы проживаете в стране.
Так, например, выигрыши в казино и на беттинговых сайтов подлежат оплате 13% НДФЛ по общему правилу.
Если сумма вашего выигрыша небольшая (до 4 тысяч рублей), то налог не обязателен. Но если вам повезло несколько раз в течение года и сумма всех ваших выигрышей превысила 4 тысячи рублей, то придется уведомить налоговую службу о своих выигрышах.
Как рассчитывается налог для беттинга и казино
Беттинг
Если ваша ставка на спорт оказалась победной, то нужно заплатить налог НДФЛ в размере 13%. Это касается как выигрышей на легальных в России площадках, так и на подпольные и зарубежные платформы.
Если сумма, которую вы сняли с личного счета, менее 4 тысяч рублей в год, то налог платить не нужно. Если сумма больше, то налог рассчитывается по следующей формуле: (Сумма снятий со всех беттинговых счетов за год — 4 000) x 13%
Не имеет никакого значения, сколько вы выиграли на самом деле, а сколько поставили. Например, если вы поставили 4000 рублей и выиграли 12000 рублей, и вы снимаете эту сумму, то налог будет составлять 1040 рублей. Федеральная налоговая служба не учитывает, что 4 тысячи рублей были вашими изначально.
При сумме снятия от 15000 рублей и больше учитываются ваши вложения, поэтому формула будет такой: (Сумма снятия — сумма пополнения счета) x 13%
Например, если вы поставили 15000 рублей и выиграли 20000 тысяч рублей. При съеме всей суммы налог будет равен и вы снимаете всю сумму, налог будет составлять 650 рублей: (20000 — 15000 депозита) x 13%
Если вы еще не достигли лимита в 4 тысячи рублей минимального выигрыша за год, то вам вообще не нужно будет платить налог.
Если беттинговый сайт входит в Единый реестр ЦУПИС, то он будет удерживать налог за вас. В других случаях вы должны будете самостоятельно заполнять и подавать налоговую декларацию, а потом платить налог.
С зарубежными операторами вы должны платить налог в соответствии с законами страны, где находится беттинговый сайт, а также в соответсвии с законами РФ.
Казино
За выигрыш в казино нужно платить те же фиксированные 13% НДФЛ. Причем неважно, на какой площадке вы играли: легальной в РФ или в онлайн-казино. Формула похожа на беттинговые выплаты: (Размер выигрыша — 4000 рублей) x 13%.
При этом поскольку ни одно казино не является налоговым агентом, то оно не будет удерживать налог с вас. Помните, что подавать декларацию придется самостоятельно. Особенно это касается крупных выигрышей, ведь налог нужно платить за прошедший год. лучше всего сразу отложить 13% с суммы выигрыша и перечислить ее на сберегательный счет.
Где и как платить налог на выигрыш
Вот общие советы, которые помогут при уплате НДФЛ за беттинг и казино:
- Чтобы отчитаться о выигрыше, нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ФНС или в отделении налоговой инспекции;
- Дедлайн подачи декларации — 30 апреля следующего года, идущего за годом, в котором был получен выигрыш. А оплатить нужно до 15 июля следующего года после выигрыша;
- Декларацию можно заполнить и отправить через сайт «Госуслуги». Электронная подпись обязательна;
- После проверки декларации, вы сможете оплатить налог на госуслугах, используя номер УИН;
- Налог также можно оплатить через многие банковские приложения, например, Тинькофф или Сбербанк;
- Также можно оплатить налог в отделении банка. Для этого нужно принести с собой платежное поручение, предварительно скачанное с сайта ФНС.
Не стоит скрывать свой выигрыш, так как это может привести к штрафам. Неуплата налога может также привести к серьезным последствиям, включая уголовную ответственность.
Узнайте больше о Рулетка: стратегии и рекомендации
